GuacaHerramienta gratis
Calculadora del 4x1000
El GMF — el famoso 4x1000 — se lleva $4 de cada $1.000 que mueves. Escribe un monto abajo y ve al instante cuánto te cobran por transacción o cuánto se te va al año, con la exención de 350 UVT incluida.
$COP
El valor del retiro, la transferencia o el pago que vas a hacer.4x1000 de esta transacciónTe cobran $ 0 de 4x1000
De $ 0 movidos, te quedan $ 0.
¿Digitando estos números a mano? Guaca los lleva por ti — cuentas, inversiones y tasa de cambio se actualizan solos, todos los días.
Empieza gratis¿Qué es el GMF y de dónde salió?
El Gravamen a los Movimientos Financieros (GMF) es un impuesto que se cobra cada vez que dispones de la plata de tus cuentas: retiros, transferencias, pagos desde la cuenta, cheques. La tarifa es del 0,4% — cuatro pesos por cada mil —, y de ahí el apodo con el que todo el mundo lo conoce: el 4x1000.
Su historia es un clásico colombiano. Nació en 1998 como el “2x1000”, un impuesto temporal para atender la crisis financiera de la época. Lo temporal duró poco: subió a 3x1000, luego a 4x1000, y en 2006 se volvió permanente. Se ha anunciado su desmonte varias veces — incluso hubo calendarios oficiales para eliminarlo gradualmente — y todas las veces el calendario se pospuso. A 2026 sigue vigente, cobrando sus cuatro pesitos por cada mil, ya como parte del paisaje.
Cómo se calcula
La cuenta es simple: monto de la transacción × 0,004. Si retiras COP 1.000.000 de una cuenta no exenta, el banco te descuenta COP 4.000 de GMF. Si transfieres COP 5.000.000, son COP 20.000. Parece poco por movimiento, pero es un impuesto que se cobra cada vez: si mueves COP 10.000.000 al mes entre pagos y transferencias, son COP 40.000 mensuales — COP 480.000 al año que salen de tu bolsillo sin que casi lo notes. Por eso la calculadora de arriba tiene el modo “Cuánto pago al mes”: el número anualizado suele ser el que abre los ojos.
La exención: hasta 350 UVT al mes
La ley permite que los retiros de recursos propios estén exentos del GMF hasta un tope mensual de 350 UVT. Con la UVT de 2026 en COP 52.374, ese tope equivale a unos COP 18.330.900 al mes: por debajo de esa suma tus movimientos no pagan, y solo lo que la supere tributa al 0,4% normal.
Durante años la regla era marcar una sola cuenta de ahorros como exenta ante el banco. Desde finales de 2024 el esquema cambió: el beneficio se puede aplicar de forma automática y distribuir entre varias cuentas tuyas — de ahorros, electrónicas o tarjetas prepago —, incluso en entidades distintas, siempre que en conjunto no pases del tope mensual. En la práctica, la implementación varía de banco en banco, así que a 2026 lo prudente es verificar con tu entidad si el beneficio ya te aplica solo o si aún debes marcarlo manualmente.
Trucos legales para pagar menos
Asegúrate de tener la exención activa. Es el ahorro más grande y más fácil: si tus movimientos del mes caben dentro del tope de 350 UVT, con la exención bien configurada pagas cero. Sorprende cuánta gente paga 4x1000 por años simplemente porque nunca marcó la cuenta ni preguntó por el beneficio.
Concentra tus movimientos. Que tu plata salga, en lo posible, de la cuenta cubierta por la exención: nómina que entra ahí, pagos y transferencias que salen de ahí. Cada peso que mueves desde una cuenta no cubierta paga el impuesto completo.
Evita los puentes innecesarios. Pasar plata de la cuenta A a la B para luego pagar desde la B puede generar dos movimientos gravados donde bastaba uno. Si puedes pagar directo desde el origen, hazlo. Y ojo: nada de esto es ingeniería fiscal agresiva — son las reglas del propio impuesto usadas como vienen. Para montos y casos particulares, confirma con tu banco o con un contador.
Quién no paga (o paga menos)
Además de la exención de las 350 UVT, la ley contempla una lista larga de operaciones que no generan GMF. A grandes rasgos: los traslados entre cuentas del mismo titular en la misma entidad, ciertos movimientos de las cuentas de bajo monto y productos de inclusión financiera, operaciones del mercado de valores como la liquidación de inversiones a cuentas del mismo cliente, desembolsos de crédito abonados directamente, y varios movimientos de entidades públicas y de seguridad social. La lista exacta está en el artículo 879 del Estatuto Tributario y tiene bastante letra menuda — si una operación grande depende de estar exenta, verifícalo antes con la entidad.
Cómo te ayuda Guaca
El 4x1000 es el gasto invisible por excelencia: nunca lo “decides”, solo aparece restado en el extracto. En Guaca, al registrar o importar tus movimientos puedes categorizar esas comisiones e impuestos bancarios y ver, en un solo panel, cuánto se te fue en GMF el mes pasado y en lo que va del año — junto al resto de tu control de gastos. Y como cada peso que no se va en impuestos evitables es un peso que se queda en tus activos, ese ahorro termina reflejado donde importa: en tu patrimonio neto. Ver el costo anualizado de tus hábitos bancarios es, muchas veces, todo lo que se necesita para cambiarlos.
Preguntas frecuentes
¿El 4x1000 aplica a las tarjetas de crédito?
Pagar con la tarjeta de crédito en un comercio no genera GMF para ti: el impuesto grava la disposición de recursos de tus cuentas, no la compra en sí. Donde sí aparece es cuando pagas la tarjeta desde una cuenta que no está cubierta por la exención, o cuando haces un avance en efectivo — ahí sí hay un movimiento de plata gravado. Como cada banco lo aplica con sus propios matices, revisa el detalle en tu extracto o confírmalo con tu entidad.
¿Cómo marco mi cuenta como exenta?
Históricamente tocaba ir al banco (o entrar a la app) y marcar una única cuenta de ahorros como exenta. Desde finales de 2024 la regla cambió: el beneficio de las 350 UVT mensuales se puede aplicar de forma automática y repartido entre varias cuentas tuyas, incluso de bancos distintos. En la práctica cada entidad va a su ritmo implementándolo, así que lo más seguro es preguntar en tu banco si tu cuenta ya tiene el beneficio activo o si todavía debes solicitarlo.
¿Pago 4x1000 al pasar plata entre mis propias cuentas?
Depende. Los traslados entre cuentas del mismo titular en la misma entidad suelen estar exentos, pero mover plata entre bancos distintos generalmente sí genera el cobro (salvo que la cuenta de origen esté cubierta por la exención y no hayas superado el tope del mes). Antes de crear un 'puente' entre tus cuentas, vale la pena confirmar con ambas entidades si ese movimiento paga o no.
¿Nequi y Daviplata pagan 4x1000?
Depende del producto y de cómo lo tengas configurado. Los depósitos de bajo monto han gozado de exenciones especiales, y estas billeteras suelen ofrecer la posibilidad de aplicar el beneficio del GMF, pero las condiciones cambian según el tipo de cuenta, los topes y la normativa vigente. No asumas que 'billetera digital' es sinónimo de 'exento': verifica en la app o con la entidad qué tratamiento tiene tu producto a hoy.
¿El GMF es deducible en la declaración de renta?
Parcialmente. La norma ha permitido deducir un porcentaje del GMF efectivamente pagado y certificado por la entidad financiera (históricamente el 50%), sin importar si tiene relación con tu actividad productora de renta. Como las reglas tributarias cambian y cada caso es distinto, guarda el certificado del GMF que emite tu banco y confírmalo con un contador antes de declarar.
Lleva esto en automático con Guaca
Guaca mantiene tu patrimonio, tus presupuestos y todas tus monedas al día en iPhone, iPad, Mac y la web — sin hojas de cálculo.